This article has been translated from English to Japanese.
ロールオーバーとは、未決済ポジションをある取引日から別の取引日に移す手続きである。
ほとんどのブローカーや取引プラットフォームは、ロールオーバーを自動的に行う。具体的には、取引日の終了時にすべてのオープンポジションを決済すると同時に、翌営業日用に同一のポジションを新規に開設する。
このロールオーバー時にスワップが計算される 。
スワップとは、取引を翌日まで持ち越した場合に、取引終了時に支払われるか請求される手数料である。
スワップを受け取る場合、現金があなたの残高に加算される。
スワップを支払う場合、現金が残高から差し引かれる。
スワップ手数料は「オーバーナイト・ファイナンシング・フィー」または「オーバーナイト・ファイナンシング・チャージ」とも呼ばれる。
巨大なポジションサイズで取引していない限り、これらのスワップ手数料は通常小さいが、時間の経過とともに積み上がる可能性がある。
EUR/USDの場合、スワップレートが0.637/1.05で、10,000ユーロのロングポジションを保有すると、ポジションをオーバーナイトで保持するために1.05ドルが請求される。
逆に10,000ユーロのEUR/USDを売り建てた場合、一晩で0.64ドルを受け取る。
これらの金額はその後、基軸通貨に換算される。
スポット外国為替市場では、取引は2営業日以内に決済されなければならない。
例えば、トレーダーが月曜日に 100,000 ポンドを売却した場合、そのポジションがロールオーバーされない限り、水曜日に 100,000 ポンドを決済しなければならない。
1日の終わり（ニューヨーク時間午後5時）に未決済の外国為替ポジションはすべて、自動的に次の決済日にロールオーバーされる。
ロールオーバー調整とは、単に日々の持ち越しコストを会計処理したものだ。